Wat is het verschil tussen een verzekering Gewaarborgd Inkomen en een Omzetverzekering?

Stel: u hebt een eigen bedrijf en u krijgt een ongeval of ziekte waardoor u lange tijd buiten strijd bent. Niet alleen uw inkomen krijgt dan een zware knauw, ook de omzet van uw zaak zal waarschijnlijk fiks teruglopen. Met een Omzetverzekering kunt u zich hier tegen beschermen.

Verschil Omzetverzekering en verzekering Gewaarborgd Inkomen

Wat is nu het verschil tussen een Omzetverzekering en een polis Gewaarborgd Inkomen? De Omzetverzekering zorgt er voor dat de omzet van uw bedrijf wordt veiliggesteld als de bedrijfsleider door ziekte of een ongeval niet kan werken. De polis Gewaarborgd Inkomen verzekert dan weer specifiek het loon van de zaakvoerder. Laten we deze verzekeringen even van naderbij bekijken.

Zieke bedrijfsleider, ziek bedrijf

Een Omzetverzekering wordt vaak afgesloten door eenmanszaken of door kleinere KMO’s waar de rol van de bedrijfsleider cruciaal is. Het omzetverlies door arbeidsongeschiktheid van een sleutelfiguur kan een bedrijf immers flink in moeilijkheden brengen. Het principe is eenvoudig: wordt uw zaakvoerder ziek of krijgt hij een ongeval?  Dan betaalt Vivium aan uw vennootschap een bedrag dat het omzetverlies door die afwezigheid compenseert.

Afhankelijk van de graad van arbeidsongeschiktheid

Dat bedrag is maximaal 60% van de omzet, na aftrek van handelsgoederen, grondstoffen en hulpstoffen (en na aftrek van een eventuele uitkering via de verzekering Gewaarborgd Inkomen). De hoogte van de uitkering hangt af van de graad van arbeidsongeschiktheid maar begint bij een arbeidsongeschiktheid van 25%. In dat geval ontvangt uw bedrijf ook 25% van het verzekerde bedrag. Daarna stijgt de uitkering mee met de graad van arbeidsongeschiktheid. Vanaf 67% ontvangt u het volledige bedrag.

Een eenmalig kapitaal?

Bent u als zaakvoerder blijvend arbeidsongeschikt voor meer dan 25%? Dan mag u uw maandelijkse uitkering na twee jaar omzetten in een eenmalig kapitaal. Op die manier kunt u uw onderneming op dat moment verkopen of vereffenen, zonder uw tegemoetkoming te verliezen. Het staat u natuurlijk ook vrij uw rente-uitkering te behouden tot uw vijfenzestigste.

Premies 100% fiscaal aftrekbaar als beroepskost

Dankzij de Omzetverzekering kan uw bedrijf (als begunstigde van deze verzekering) een deel van de lopende kosten blijven betalen. Bovendien zijn de premies van deze polis voor 100% fiscaal aftrekbaar als beroepskost. De uitgekeerde rente maakt in principe dan weer deel uit van de belastbare grondslag in de vennootschapsbelasting.

Omzetverzekering aanvullen met Gewaarborgd Inkomen

Het is uiteraard perfect mogelijk om een Omzetverzekering aan te vullen met een polis Gewaarborgd Inkomen of omgekeerd. Op die manier is zowel uw zaak als uzelf optimaal beschermd. Het volgende voorbeeld toont het aanzienlijke verschil dat een verzekering Gewaarborgd Inkomen of een Omzetverzekering kan maken.

Cijfervoorbeeld

Peter (40 jaar) is notaris, hij woont samen met zijn partner, ze hebben geen kinderen. Zes jaar geleden bracht hij zijn activiteiten onder in een BVBA. Zijn jaarlijks belastbaar beroepsinkomen is 3.500 euro per maand. Na een afspraak bij een cliënt krijgt hij een zwaar ongeval. Een volledige revalidatie zal zowat negen maanden duren, schatten de dokters. Van het RIZIV krijgt Peter vanaf de tweede maand een bruto-uitkering van 896,22 euro per maand, een dramatisch verschil met de situatie voor het ongeval. Bovendien heeft zijn vennootschap geen omzet meer omdat hij de enige zaakvoerder is. De kosten blijven echter gewoon doorlopen.

Gelukkig sloot Peter zowel een Gewaarborgd Inkomen als een Non-Stop Plan af. Bovendien verzekerde hij ook de omzet van zijn bvba voor een rente van 39.000 euro. Dat contract staat op naam van zijn vennootschap, die er ook de begunstigde van is. De financiële situatie ziet er dan meteen heel anders uit.

Omzetverzekering: ook voor twee zaakvoerders

Goed om weten: u kunt de Omzetverzekering eenvoudig uitbreiden met een tweede zaakvoerder. Ook in een tweepersoonsvennootschap kan de afwezigheid van één zaakvoerder de omzet immers al flink doen dalen.

Vraag uw makelaar om meer uitleg

Wenst u een Omzetverzekering af te sluiten? Of uw bestaande polis Gewaarborgd Inkomen uit te breiden met een Omzetverzekering? Vraag uw makelaar om raad. Hij geeft u advies over de verschillende mogelijkheden, de voorwaarden en de verschillende soorten uitkeringssystemen die mogelijk zijn.

Dit artikel werd geactualiseerd op 10 mei 2017.